年金現価係数（複利年金現価率）:ライフプランの考え方・手法

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ライフプランニング

ライフプランニングしてますか？
最近、「ライフプランニング」という言葉をよく耳にするようになりました。

これは、保険や投資信託、住宅ローンのセールスにおいて、営業担当者がトークやツール（営業手段）として使ったり、またマネー関連の雑誌や本において、ファイナンシャルプランナーがその重要性をしきりに説いています。

このようにライフプランニングは、最近非常に身近になってきましたが、私たちの多くはまだこれについて、分かったような分からないような状態にあるのではないでしょうか？

このライフプランニングは、私たちにとって全くの新しい概念かと言えば、決してそうではありません。
実際のところ、ライフプランニングは、私たちが生きていく中でごく普通に行っていることです。

ただ、問題なのは、それを普段意識して行っていないということです。
そのため、大切なことは、ライフプラニングの正しい知識を持ち、意識して計画的に行っていくことではないでしょうか？

当サイトでは、ライフプランニングを行う際のポイントについて簡単にまとめてみました。

ライフプランに必要な3つの分析手法と6つの係数

ライフプランに必要な3つの分析手法とは、ライフイベント表、キャッシュフロー表、個人バランスシートの３つです。

・ライフイベント表：自分・家族の将来の予定、希望するイベントを時系列で表す表。予算については現在価値で記入。>>ライフイベント表ダウンロード
・キャッシュフロー表：個人・家計の現在の収支、将来の収支状況・貯蓄状況を予測し、時系列にした表。収入には可処分所得を用いる。>>キャッシュフロー表ダウンロード
・個人・家計バランスシート：個人・家計の資産と負債の額を把握するための表。>>個人バランスシートの作成

また、複利で運用しながら老後資金を積み立てたり、退職金を毎年取り崩したりするときに使用する便利な6つの係数は以下の通り

・終価係数：将来価値を算出するための係数
・現価係数：現在価値を計算するための係数
・減債基金係数：運用しながら将来のある時点の目標額に必要な積立額を計算するための係数
・資本回収係数：現在ある資金を運用しながら将来のある時点までに取り崩した場合に、現在必要な資産額や毎年取り崩す金額を計算するための係数
・年金終価係数：毎年一定額を積立ながら運用した場合に積立期間終了時にいくらになっているかを計算するための係数
・年金現価係数：運用しながら将来のある時点まで毎年一定額を受け取るために必要な元金を計算するための係数

年金現価係数（複利年金現価率）

年金現価係数（複利年金現価率）

希望する年金額を受け取るために必要な年金原資を求めるときに使用します。

年金現価係数＝（１＋ｒ）n乗－１／ｒ（１＋ｒ）

ｒ＝年利率
ｎ＝年数

老後の生活資金の計算等に便利です。将来の必要額が決まっている時に、現在必要な資金を計算します。
年間 120 万円を 20 年間受取るために必要な資金はいくら？　運用は年 3 ％複利とする。

→120 万円 ×14.877 ＝ 1785 万 2,400 円

	利率
年	1%	2%	3%	4%	5%	6%	7%	8%	9%	10%
1	0.99	0.98	0.971	0.962	0.952	0.943	0.935	0.926	0.917	0.909
2	1.97	1.942	1.913	1.886	1.859	1.833	1.808	1.783	1.759	1.736
3	2.941	2.884	2.829	2.775	2.723	2.673	2.624	2.577	2.531	2.487
4	3.902	3.808	3.717	3.63	3.546	3.465	3.387	3.312	3.24	3.17
5	4.853	4.713	4.58	4.452	4.329	4.212	4.1	3.993	3.89	3.791
6	5.795	5.601	5.417	5.242	5.076	4.917	4.767	4.623	4.486	4.355
7	6.728	6.472	6.23	6.002	5.786	5.582	5.389	5.206	5.033	4.868
8	7.652	7.325	7.02	6.733	6.463	6.21	5.971	5.747	5.535	5.335
9	8.566	8.162	7.786	7.435	7.108	6.802	6.515	6.247	5.995	5.759
10	9.471	8.983	8.53	8.111	7.722	7.36	7.024	6.71	6.418	6.145
11	10.368	9.787	9.253	8.76	8.306	7.887	7.499	7.139	6.805	6.495
12	11.255	10.575	9.954	9.385	8.863	8.384	7.943	7.536	7.161	6.814
13	12.134	11.348	10.635	9.986	9.394	8.853	8.358	7.904	7.487	7.103
14	13.004	12.106	11.296	10.563	9.899	9.295	8.745	8.244	7.786	7.367
15	13.865	12.849	11.938	11.118	10.38	9.712	9.108	8.559	8.061	7.606
16	14.718	13.578	12.561	11.652	10.838	10.106	9.447	8.851	8.313	7.824
17	15.562	14.292	13.166	12.166	11.274	10.477	9.763	9.122	8.544	8.022
18	16.398	14.992	13.754	12.659	11.69	10.828	10.059	9.372	8.756	8.201
19	17.226	15.678	14.324	13.134	12.085	11.158	10.336	9.604	8.95	8.365
20	18.046	16.351	14.877	13.59	12.462	11.47	10.594	9.818	9.129	8.514

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